Varčevalni račun stroškov zdravstvenega varstva

Ko se zdravstveno zavarovanje spreminja, stroški iz žepa še naprej rastejo. S posebnimi varčevalnimi računi lahko za svoje zdravstvene stroške rezervirate oproščeni denar. To pomeni, da na denar na računih ne boste plačali davka ali ga zmanjšali.

Na voljo so vam naslednje možnosti:

• Zdravstveno varčevalni račun (HSA)
• Zdravstveni varčevalni račun (MSA)
• Prilagodljiva ureditev porabe (FSA)
• Dogovor o zdravstvenem povračilu (HRA)

Te možnosti vam lahko ponudi delodajalec, nekatere pa lahko nastavite sami. Te račune vsako leto uporablja več ljudi.

Te račune odobri ali ureja Uprava za notranje davke (IRS). Računi se razlikujejo glede na to, koliko denarja lahko prihranite in kako se sredstva porabijo.

HSA je bančni račun, s katerim prihranite denar za zdravstvene stroške. Znesek, ki ga lahko rezervirate, se spreminja iz leta v leto. Nekateri delodajalci prispevajo denar tudi v vaš HSA. Denar lahko hranite na računu, kolikor želite. Leta 2018 je bila omejitev prispevka 3.450 USD za samsko osebo.

Denar za vas običajno hrani banka ali zavarovalnica. Imenujejo se skrbniki ali skrbniki HSA. Vaš delodajalec vam bo morda dal informacije o njih. Če vaš delodajalec upravlja račun, boste morda lahko nanj vpisali dolarje pred obdavčitvijo. Če ga odprete sami, lahko stroške odštejete ob oddaji davka.

S HSA-ji lahko:

• Zahtevajte davčno olajšavo za prihranek
• Zaslužite neobdavčene obresti
• Odštejte kvalificirane zdravstvene stroške, ki jih plačate
• Če zamenjate službo, HSA prenesite k novemu delodajalcu ali sebi

Neporabljena sredstva lahko prenesete tudi v naslednje leto. Po 65. letu starosti lahko prihranite v svojem HSA za nemedicinske stroške brez kazni.

Ljudje z visoko priznanimi zdravstvenimi načrti (HDHP) izpolnjujejo pogoje za HSA. HDHP imajo višje odbitke kot drugi načrti. Da bi vaš načrt veljal za HDHP, mora imeti odbitne franšize, ki ustrezajo določenemu znesku v dolarjih. Za leto 2020 znaša ta znesek več kot 3.550 USD za samsko osebo. Znesek se vsako leto spreminja.

MSA so računi zelo podobni HSA. Vendar pa MSA veljajo za samozaposlene in zaposlene v majhnih podjetjih (manj kot 50 zaposlenih) ter njihove zakonce. Znesek, ki ga lahko rezervirate, je odvisen od vašega letnega dohodka in odbitnega zdravstvenega načrta.

Medicare ima tudi načrt MSA.

Tako kot HSA tudi banka ali zavarovalnica hrani prihranke.Toda pri MSA lahko vi ali vaš delodajalec vstavite denar na račun, ne pa oba v istem letu.

Z MSA-ji lahko:

• Zahtevajte davčno olajšavo za prihranek
• Zaslužite neobdavčene obresti
• Odštejte kvalificirane zdravstvene stroške, ki jih plačate
• Če zamenjate službo, MSA prenesite k novemu delodajalcu ali sebi

FSA je prihranek pred obdavčitvijo, ki ga delodajalec ponuja za katero koli zdravstveno shemo. Denar lahko porabite za povračilo zdravstvenih stroškov. Samozaposleni posamezniki ne morejo dobiti FSA.

Z FSA se strinjate, da mora vaš delodajalec del vaše plače pred obdavčitvijo vplačati. Na račun lahko prispeva tudi vaš delodajalec, ki ni del vašega bruto dohodka.

Za FSA vam ni treba vložiti davčnih dokumentov. Ko z računa vzamete denar za kvalificirane zdravstvene stroške, je to brez davka. Tako kot kreditno linijo lahko račun uporabljate, preden nanj vnesete sredstva.

Neuporabljena sredstva se ne prenesejo v naslednje leto. Torej boste izgubili denar, ki ga vstavite na račun, če ga ne porabite do konca leta. FSA tudi ne morete vzeti s seboj, če zamenjate službo.

HRA je preprost dogovor, ki ga delodajalec ponudi za katero koli vrsto zdravstvenega načrta. Ne zahteva ločenega bančnega računa in davčnega poročanja. Ta vrsta računa nima davčne ugodnosti.

Vaš delodajalec financira znesek po lastni izbiri in nastavi značilnosti dogovora. Vaš delodajalec se odloči, kateri medicinski stroški ustrezajo vašemu žepu, in vam povrne stroške, ko uporabljate zdravstveno oskrbo. HRA lahko določite za katero koli vrsto zdravstvenega načrta.

Če zamenjate službo, se sredstva HRA ne premikajo z vami. Kjer so HSA pripisani vam, so HRA vezani na delodajalca.

Zdravstveno varčevalni računi; Prilagodljivi računi porabe; Zdravstveni varčevalni računi; Ureditev zdravstvenega povračila; HSA; MSA; Archer MSA; FSA; HRA

Ministrstvo za zakladnico - Uprava za notranje davke. Zdravstveni varčevalni računi in drugi zdravstveni načrti z davčnimi ugodnostmi. www.irs.gov/pub/irs-pdf/p969.pdf. Posodobljeno 23. septembra 2020. Dostop 28. oktobra 2020.

Spletno mesto HealthCare.gov. Zdravstveno varčevalni račun (HSA). www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. Dostopno 28. oktobra 2020.

Spletno mesto HealthCare.gov. Uporaba fleksibilnega računa za porabo (FSA). www.healthcare.gov/have-job-based-coverage/flex-spending-accounts. Dostopno 29. oktobra 2020.

Spletno mesto Medicare.gov. Načrti zdravstvenega varčevalnega računa Medicare (MSA). www.medicare.gov/sign-up-change-plans/types-of-medicare-health-plans/medicare-medical-savings-account-msa-plans. Dostopno 29. oktobra 2020.

Spletno mesto HealthCare.gov. Dogovor o zdravstvenem povračilu (HRA). www.healthcare.gov/glossary/health-reimbursement-account-hra. Dostopno 29. oktobra 2020.

• Zdravstveno zavarovanje